資金繰り分析
企業倒産・・・いわゆる資金不足が大きな要因なのです。
ですので。資金繰りは重要ですよ！！
資金繰り表
前月繰越+営業収入-営業支出±財務収支＝翌月繰越
営業収入・・・現金売上・売掛金回収・割引手形・手形期日落など
営業支出・・・現金仕入・手形決済・買掛金仕入など
財務収支・・・借入金とその借入金返済額の差など
売上に計上されても現金回収時点でなければ、資金繰り表には見込みません。
資金繰りを円滑にするポイント
①損益を黒字ベースにする事
②手形サイトの見直し
③設備資金などの申し込みや返済の繰り延べ
④増資や遊休資産の売却
⑤黒字ベースの見込みのある場合、長期運転資金の融資申し込み
以上、本日はこれにて・・・おやすみなさいです。
